Lista sankcyjna
Lista sankcyjna to publiczny wykaz osób i podmiotów objętych środkami ograniczającymi, takimi jak zamrożenie majątku i zakaz udostępniania im środków.
Nie ma jednej listy
Polskiej firmy dotyczy kilka źródeł naraz. Rozporządzenia Rady UE o środkach ograniczających obowiązują w Polsce bezpośrednio. Do tego dochodzą listy terrorystyczne ONZ, które ogłasza GIIF, oraz krajowa lista prowadzona przez ministra właściwego do spraw wewnętrznych. Amerykańska lista OFAC i brytyjska HM Treasury nie wiążą polskiej firmy wprost, ale mają znaczenie przy rozliczeniach w dolarach i handlu z tymi rynkami.
Co oznacza wpis
Wobec osoby lub podmiotu z listy stosuje się środki ograniczające. W ustawie AML są to zamrożenie wartości majątkowych i zakaz ich udostępniania, czyli między innymi zakaz pożyczek, darowizn i płatności za towary lub usługi. Inaczej niż przy osobie PEP, tu nie chodzi o ocenę ryzyka. Transakcja jest po prostu niedozwolona.
Jak sprawdzać
Sprawdza się firmę, jej zarząd i beneficjentów rzeczywistych, bo sankcje często obejmują osoby, a nie spółki. Trafienie po samym nazwisku nie przesądza sprawy. Liczy się zgodność daty urodzenia, obywatelstwa czy numeru identyfikacyjnego. Listy się zmieniają, więc jednorazowe sprawdzenie na początku współpracy nie wystarcza przy umowie na lata.
Przykład
Dostawca maszyn ma nowego klienta zza wschodniej granicy UE, spółkę z polskim oddziałem. Sama spółka nie figuruje na listach, ale jej beneficjent rzeczywisty jest na liście unijnej. Sankcje UE obejmują też środki, które osoba z listy posiada lub kontroluje przez inne podmioty. Sprzedaż trzeba wstrzymać i ocenić sprawę z prawnikiem, zanim pójdzie jakakolwiek płatność.
Hasło ma charakter informacyjny i nie stanowi porady prawnej ani podatkowej. Stan prawny na dzień:
Więcej na blogu
Powiązane pojęcia